صندوق مبادله: یک استراتژی مالیاتی جایگزین

صندوق مبادله به سرمایه گذاران کمک می کند تا از طریق فرآیندهای مختلفی که پس انداز آنها را متنوع می کند ، مالیات را از سود سرمایه به تعویق بیندازد. آنها همچنین به عنوان صندوق باتلاق شناخته می شوند و به شما اجازه می دهند - سرمایه گذار - ضمن صرفه جویی در هزینه از مالیات سود سرمایه ، دارایی های خود را مبادله کنید. اما ، صندوق های مبادله چیست و چرا آنها اینقدر مفید هستند؟

صندوق مبادله چیست؟

صندوق مبادله یا صندوق مبادله مشابه صندوق متقابل است ، اما به جای کمک به پول نقد ، صاحبان صندوق در سهام کمک می کنند. با جمع کردن موقعیت های متمرکز سهام بسیاری از سرمایه گذاران ، یک صندوق مبادله به شما امکان می دهد موقعیت سهام متمرکز خود را با یک سبد متنوع از سهام با همان ارزش جایگزین یا جایگزین کنید ، خطر نمونه کارها را کاهش داده و عواقب مالیاتی را تا بعد قرار دهید.

چرا از صندوق مبادله استفاده می کنیم؟

از آنجا که معامله بلافاصله مالیات نمی شود ، می توانید بدون پرداخت مالیات به صورت مقدماتی متنوع شوید. به دلیل ساختار مشارکت محدود صندوق های مبادله ، قانون مالیات ایالات متحده به سرمایه گذاران اجازه می دهد تا سهام خود را برای سهام مالکیت در این نهادها مبادله کنند بدون اینکه مالیات بر سود سرمایه را ایجاد کنند.

صندوق مبادله چگونه کار می کند؟

- برای واجد شرایط بودن به عنوان صندوق ارز ، حداقل 20 ٪ از نمونه کارها باید در سرمایه گذاری های "غیرقانونی" مانند املاک و مستغلات باشد. علاوه بر این ، برای واجد شرایط بودن برای درمان مالیاتی مطلوب ، سرمایه گذار باید حداقل هفت سال سهام صندوق را در اختیار داشته باشد. در پایان هفت سال ، سرمایه گذار گزینه دریافت سبد سهام را دارد که هیچکدام از آنها سهام اصلی آنها نیست. تعداد سهام دریافت شده توسط صندوق متفاوت است اما معمولاً حداقل 20 یا 25 اوراق بهادار مختلف است.

مزایای صندوق های مبادله

با مشارکت در صندوق ارز ، سرمایه گذار می تواند بدون عواقب مالیاتی فوری ، به تنوع فوری دست یابد. اگر سرمایه گذار پس از هفت سال عقب نشینی کند ، سهم متناسب از سبد سهام را دریافت می کند ، با مبنای برابر با آنچه در ابتدا کمک می کرد. هیچ یک از این معاملات مشمول مالیات نیست تا زمانی که سهام دریافتی در واقع فروخته نشود.

چه اتفاقی برای مبنای هزینه اصلی شما می افتد؟مبنای اصلی به سبد سهام که دریافت کرده اید اختصاص داده می شود. این کار توسط CPA مشتری انجام می شود ، نه صندوق ، که می تواند مقداری هزینه و پیچیدگی را برای مدیریت فرآیند اضافه کند.

پایین آمدن صندوق های مبادله

1. دوره برگزاری. وجوه مبادله ای به یک دوره نگهداری هفت ساله نیاز دارند. اگر می خواهید سهام را قبل از آن بفروشید، ممکن است با هزینه ها و مالیات های اضافی روبرو شوید - معمولاً کمتر از ارزش سهام اصلی یا سهام صندوق را دریافت می کنید و برخی از مزایای مالیاتی را در حالی که هنوز درگیر هستید از دست خواهید داد. برای کارمزدهای صندوق قابل اجرا
2. هزینه هاهزینه های مدیریت سالانه معمولاً از 1. 50٪ تا 2. 00٪ متغیر است.
3. دسترسی محدود / هزینه های جستجو. این صندوق‌ها اغلب به صورت مشارکت‌های محدود تشکیل می‌شوند و پس از رسیدن به ظرفیت هدف، به سرمایه‌گذاران جدید نزدیک می‌شوند. و حتی وقتی صندوقی را پیدا می‌کنید که در دسترس است، ممکن است سهامی که دارید توسط صندوقی که می‌خواهید در آن مبادله کنید، پذیرفته نشود. اکثر صندوق ها فقط سهام شرکت های با سرمایه متوسط و بزرگ را می پذیرند. و در نهایت، این احتمال وجود دارد که صندوق تنها بخشی از سهامی که شما ارائه می‌دهید را بپذیرد.
4. حداقل مشارکتحداقل وجوه اغلب از 500000 دلار تا 1 میلیون دلار است.
5. بدون حاشیهبیشتر سرمایه‌گذاری‌های صندوق مبادله قابل حاشیه نیستند، به این معنی که نمی‌توانید بر روی دارایی‌هایی که مشارکت داده‌اید وام حاشیه‌ای بگیرید.

وجوه ارزی: یک مثال

فرض کنید به دنبال تنوع بخشی از یک موقعیت سهام متمرکز و کم ارزش به ارزش 5 میلیون دلار هستید - برای مثال، سهام یک شرکت دولتی. اگر بخواهید با فروش تنوع ایجاد کنید، مالیات فدرال و ایالتی در مجموع حدود 1. 5 میلیون دلار (البته بسته به ایالتی که در آن زندگی می کنید) متحمل خواهید شد. این سناریویی است که بیشترین میزان مالیات را دارد.

اگر تصمیم به استفاده از یک صندوق مبادله ای دارید، ممکن است بتواند 5 میلیون دلار سهام را جذب کند. برای شرکت، باید گواهی کنید که یک "سرمایه گذار واجد شرایط" هستید. هزینه های جاری 150 امتیاز در سال است - حدود 75000 دلار در ابتدا، و با ارزش پرتفوی صندوق رشد می کند.

پس از 20 سال با یک صندوق مبادله ای (و با فرض یک نرخ رشد معمولی)، می توانید حدود 18. 5 میلیون دلار بر مبنای پیش از مالیات داشته باشید. اگر دارایی ها را بدون این ساختار بفروشید (با فرض نرخ رشد یکسان، منهای کارمزدها)، ممکن است حدود 16. 3 میلیون دلار داشته باشید. این مبلغ 2. 2 میلیون دلار اضافی یا 20 درصد با صندوق مبادله است.

مبادله وجوه

آیا صندوق مبادله ای امن است؟

صندوق های مبادله می توانند به متنوع سازی مواضع بزرگ و متمرکز کمک کنند ، با فرض اینکه حداقل 7 سال دیگر نیازی به دسترسی به سرمایه ندارید. به عبارت دیگر ، آنها بهتر از انجام بهینه سازی مالیات نیستند. اما این وجوه ممکن است برای دوره های طولانی تر از 7 سال معنی نداشته باشد ، زیرا هزینه های مدیریتی در حال انجام می تواند بازده را در مقایسه با استراتژی های برنامه ریزی مالیاتی جایگزین کاهش دهد.

آیا مبادله وجوه مشمول مالیات می شود؟

هنگام فروش سهام صندوق متقابل یا ETF (صندوق مبادله ای) برای سود ، مالیات بر سود تحقق یافته خود را مدیون مالیات خواهید بود. اما حتی اگر هیچ سهم را فروخته اید ، اگر دارایی های شما با فروش امنیت بیش از قیمت خرید اولیه ، مالیات خود را به دست آورید ، ممکن است مالیات نیز بدهکار باشید.

مراحل بعدی

با خواندن آغازگر ما در مناطق فرصت و چگونگی استفاده از آنها برای دستاوردهای تحقق یافته ، مراحل بعدی را ادامه دهید. برای دانستن بازده بالقوه سرمایه گذاری خود ، یا ملاقات با تیم ما در والور ، ماشین حساب CRT ما را بررسی کنید.

درباره والور

ما یک بستر ساخته ایم تا همه به ابزارهای برنامه ریزی مالیاتی مانند مارک زاکربرگ (بنیانگذار فیس بوک) ، فیل نایت (بنیانگذار نایک) و دیگران دسترسی پیدا کنیم. والور این کار را برای مشتریان ما ساده و یکپارچه می کند که از ساختارهای مزایای مالیاتی استفاده کنند که در غیر این صورت گران و غیرقابل دسترسی هستند تا بتوانند ثروت خود را با کارآمدتر بسازند. از انتخاب بهترین استراتژی برای مراقبت از همه تنظیمات و سربار در حال انجام ، ما از آن مراقبت می کنیم و آن را آسان می کنیم.